老师，以前年度折旧年限多计提的制造费用折旧，现在调整，领用材料这个对吗？

咘咘 追问

2020-06-08 14:35

但是我生产成本-直接材料期末余额借方-650.65，这个怎么平

蒋飞老师 解答

2020-06-08 14:37

可以做调整分录：
借生产成本-直接材料650.65
贷以前年度损益调整650.65

咘咘 追问

2020-06-08 14:42

多计提借累计折旧   贷以前年度损益调整   然后就是做上面两步调整就可以了？

蒋飞老师 解答

2020-06-08 14:45

是的，你的理解很对

咘咘 追问

2020-06-08 15:18

老师我的未分配利润那里跟年报对不上

蒋飞老师 解答

2020-06-08 15:19

需要查一下具体差异原因的

咘咘 追问

2020-06-08 15:19

哪里有问题？补了一笔所得税544.2

咘咘 追问

2020-06-08 15:21

我18年的没管了，50.05，只调了19年的，那我调整就不调18年的可以？

蒋飞老师 解答

2020-06-08 15:22

一般会计报表要以会计做的账为基础编制的。账表要一致的