老师你好，我发现3月份计提工会经费分录有误，之前做的借：管理费用—工会经费4828，贷：其他应付款—工会经费，发现时已经是5月份了，季度报表都报了，我又直接反结帐到3月份把凭证改了借：管理费用—工会经费4828，贷：应付职工薪酬—工会经费4828，这样对我后期又什么影响吗？改完资产负债表和之前季报时资产负债表中应付职工薪酬及其他应付款的金额相差4828

美丽心情 追问

2020-06-08 17:05

如果我不改3月份的账，4月份可以调整吗？分录怎么做啊

美丽心情 追问

2020-06-08 17:13

我3月份不改，四月份做，借：其他应付款—工会经费4828，贷：应付职工薪酬—工会经费4828，支付时：借应付职工薪酬—工会经费4828，贷：银行存款4828，这样可以吗？

maize老师 解答

2020-06-08 17:16

可以的，这个可以的，可以，贷其他应付款 负数-4828， 应付职工薪酬 工会经费4828，

美丽心情 追问

2020-06-08 17:47

不需要计提印花税，结果3月份也计提了计入了借：税金及附加627贷：应交税费—应交印花税627，4月份也可以冲一笔？是不是不可以

maize老师 解答

2020-06-08 17:52

是的，借：税金及附加-627贷：应交税费—应交印花税-627

美丽心情 追问

2020-06-08 18:31

跨月了可以这样做吗？

maize老师 解答

2020-06-08 18:34

可以的，这个可以的，可以