购买学习用品，领用部门分别转管理费用和销售本门，是不是 借:管理费用-办公费 200 贷:现金 200 借 :现金 200 贷: 营业费用 200

殷勤的老师 追问

2020-06-09 06:37

借:管理费用      200  
现金      200
销售费用    200 
现金       200

殷勤的老师 追问

2020-06-09 06:38

借:管理费用    200 
库存现金     200
借:销售费用200
贷:库存现金  200吗？

maize老师 解答

2020-06-09 06:56

可以，要是分别200可以，实务中一般是借销售费用200管理费用200贷库存现金400

殷勤的老师 追问

2020-06-09 07:27

老师，明明只有一笔钱购买学习用品的费用400为啥要分成两笔销售费用和管理费用，不理解？

maize老师 解答

2020-06-09 07:37

分不同部门用，所以这个分开做销售费用和管理费用

殷勤的老师 追问

2020-06-09 07:39

如果只有客房部用呢？

殷勤的老师 追问

2020-06-09 07:40

老师支付电费的凭证又怎么做？

maize老师 解答

2020-06-09 07:49

你们是酒店吗？这个做主营业务成本

maize老师 解答

2020-06-09 07:49

借应付账款贷银行，按受益部门做借管理费用，主营业务成本

殷勤的老师 追问

2020-06-09 08:38

电费付了还没拿到发票呢？老师

殷勤的老师 追问

2020-06-09 08:39

老师，网上水费怎么是怎么做步骤

殷勤的老师 追问

2020-06-09 08:45

汪老师，你看下，

maize老师 解答

2020-06-09 08:47

车间？根据时间发生权责发生制做管理费用 ，销售费用 ，制造费用 贷其他应付款，付款做，借其他应付款 贷银行，月末结转做借生产成本 贷制造费用，但是你们不是酒店吗，酒店实务中是可以直接做主营业务成本下面的，你们没有制造费用，

殷勤的老师 追问

2020-06-09 08:52

我们酒店的话，借:主营业务成本
贷:银行存款或库存现金
这样对吧，汪老师

maize老师 解答

2020-06-09 09:05

这个最好是先通过下应付账款这样，缴费时候做借应付账款 贷银行，这样后续发票和这个做主营业务成本 不一样可以科目不变数值是负数直接冲掉之后重新做

殷勤的老师 追问

2020-06-09 09:22

借:管理费用-水费
贷:应付账款   
借:应付账款
贷:库存现金或银行存款
发票到时:借:主营业务成本
应交税金-应交增值税
贷:应付账款

maize老师 解答

2020-06-09 09:28

管理部门，和这个客房这个是分开做，管理费用水费，主营业务成本  水费，贷应付账款，付款做借:应付账款
贷:库存现金或银行存款  发票到有差额做，管理费用水费，负数 主营业务成本  水费负数 ，贷应付账款，负数，按发票做，借管理费用 主营业务成本，进项税额 贷应付账款