项目是挂靠别的公司，在项目所在地预缴的增值税在提供进项发票的时候已做进项处理，那预缴的企业所得税，附加税怎么处理，可以要求被挂靠公司退回来不？

烂漫的自行车 追问

2020-06-09 18:18

可以讲详细一下不

烂漫的自行车 追问

2020-06-09 18:34

具体例子（个人挂靠），被挂靠方开了100万的发票，我们找材料、机械租赁费进项发票给5.56对方 ，劳务进项0.87万，预缴增值税抵抗进项1.83，成本91.7，结算还有管理费，社保，个税，预缴的税款增值税抵了，那附加税和企业所得税要求退回合不合理

赵海龙老师 解答

2020-06-09 18:39

你好，可以要求退回的
预交的增值税部分先不考虑了，因为你已经处理了
企业所得税预交的部分就可以要求退还预交的那一部分

烂漫的自行车 追问

2020-06-09 19:10

那附加税呢，就纠结附加税，因为有有用预缴的抵进项

赵海龙老师 解答

2020-06-09 19:24

只要预交的增值税考虑了，附加税是根据增值税算的，当然也就同时考虑了