暖暖老师，还打扰你一下哦。就是我发现上年末外币户有余额有个汇率，今年一月份有结汇，结汇外币按今年1月初记账汇率，这样今年年初结汇金额与上年末有差别，1月底外币户银行有余额，其实外币户余额为0，这个怎么办？哪里错了吗？

春天的花儿 追问

2020-06-10 17:03

我上年末有的往来没结转，有的估计结转错了

春天的花儿 追问

2020-06-11 11:21

老师，出口免税收入虽然不要交增值税，但所得税是要交的吧？

春天的花儿 追问

2020-06-11 11:28

我们上年一开始还没发生外贸业务，去年5月才开始有，那去年年末调整差额，是用年末汇率跟5月月初汇率作比较算差额吗？
老师，这个问题还没回我噢

春天的花儿 追问

2020-06-11 11:39

不太懂，这个跟有经营多年的外贸业务不一样啊。能具体举例用数字说明一下吗？是每个月的月初还是月末汇率加总平均分呢？

春天的花儿 追问

2020-06-11 11:46

财务软件没有看到这个累计的平均汇率呢？从哪查看

春天的花儿 追问

2020-06-11 12:18

想起来，应付、应收一开始已用过，不能设置外币核算。我要是自己算怎么算，可以用各月的月初汇率加总再除以7吗？12月汇率跟5到11月平均汇率作比较算差额，这样可以吗？

春天的花儿 追问

2020-06-10 15:52

那除了1月要用上年末汇率，其他月份结汇外币转出的金额要用当月月初汇率是吗？

春天的花儿 追问

2020-06-10 16:18

那我一月份收款、付款时应收、应付科目是采用上年末汇率还是采用1月初汇率呢？

春天的花儿 追问

2020-06-10 16:54

1.我们上年一开始还没发生外贸业务，去年5月才开始有，那去年年末调整差额，是拿年末汇率跟5月月初汇率作比较算差额吗？
2、老师我看你们做的那个表格，应付账款也有几家往来，做分录时你们不分每一家分别做分录调整差额吗？但是我在想如果往来单位挺多的话，分别做也挺麻烦的，但是不分怎么写分录表示一个总的调差呢？

暖暖老师 解答

2020-06-10 15:32

结汇之后不就是0吗？不存在差额

暖暖老师 解答

2020-06-10 15:46

是的饿，转过来时还需要用原来的

暖暖老师 解答

2020-06-10 15:57

先转过来，再计算时采用月初的

暖暖老师 解答

2020-06-10 16:29

一月份收款、付款时应收、应付科目是采用1月初汇率

暖暖老师 解答

2020-06-10 17:05

有单位就要分开，麻烦也没有办法这个

暖暖老师 解答

2020-06-11 11:22

是的，所得税该怎么交就怎么交

暖暖老师 解答

2020-06-11 11:35

你账上的累计平均汇率和年末的汇率差

暖暖老师 解答

2020-06-11 11:41

你记账汇率每月都不同，财务软件会累计一个平均汇率下来

暖暖老师 解答

2020-06-11 11:55

看你们的外币科目应收账款

暖暖老师 解答

2020-06-11 12:25

这样也可以简便一些