老师我公司代扣职业年金，但因无处收缴，目前在公司账户存着，应该如何记账吖？凭证附件应该附什么啊

????ั 追问

2020-06-10 15:44

可以附件个人申请扣款的证明吗？

????ั 追问

2020-06-10 15:48

老师 ，还有我们公司账户利息用于购买办公用品 ，应该如何记账吖？
转账手续费，也是用账户利息，如何记账吖

朴老师 解答

2020-06-10 15:58

你好，这个可以的
2.
利息收入先冲减财务费用。购买办公用品计入办公费
转账手续费计入财务费用

????ั 追问

2020-06-10 16:04

借 银行存款 正
贷 财务费用-利息款 负数
借 库存现金
贷 银行存款
借 管理费用-办公费
贷 库存现金

????ั 追问

2020-06-10 16:07

老师 这个里面怎么体现提取的库存现金 是利息费用呢？怎么体现办公费是利息呢

朴老师 解答

2020-06-10 16:14

不对，你的分录不对
借 银行存款 正
借 财务费用-利息款 负数
借管理费用办公费
贷银行存款
借财务费用贷银行存款

????ั 追问

2020-06-10 16:34

我们要取现金 支付办公费用啊   怎么记啊

朴老师 解答

2020-06-10 16:39

那就是借库存现金
贷银行存款
然后借 管理费用-办公费
贷 库存现金

朴老师 解答

2020-06-10 16:39

你写的利息收入的分录不对
借 银行存款 正
借 财务费用-利息款 负数

????ั 追问

2020-06-10 16:46

啊啊啊  应该是借 我打成贷啦

朴老师 解答

2020-06-10 16:50

对的，现在理解了对吧

????ั 追问

2020-06-10 16:55

这个理解
收到利息时
借 银行存款  500
借 财务费用-利息款 -500

提取现金购买办公用品
借 库存现金 200
贷 银行存款 200
借 管理费用-办公费 200
贷 库存现金 200
这样对吧。可是这200怎么能提现出是利息款

朴老师 解答

2020-06-10 17:06

对的，这个体现不了是利息款

????ั 追问

2020-06-10 17:07

哪有办法体现嘛

朴老师 解答

2020-06-10 17:23

这体现不了的哦，利息冲减财务费用的

????ั 追问

2020-06-10 17:30

好吧 谢谢

朴老师 解答

2020-06-10 17:37

满意请给五星好评，谢谢

????ั 追问

2020-06-11 09:53

老师 我去年12月份收到一笔款，今年三月份开的发票，这个怎么记账吖

朴老师 解答

2020-06-11 10:02

去年收到钱做分录
借银行贷其他应付款
今年开票
借其他应付款
贷主营业务收入贷销项

????ั 追问

2020-06-11 10:03

这个款项是代收费，应该怎么记啊？
或者想做成成本怎么记啊?

朴老师 解答

2020-06-11 10:08

代收代付的你们不应该开发票的