老师你好，进项库存商品，税务局说票有问题，例如，库存商品1000进项130应付账款1130。结转成本借主营业务成本1000，贷库存商品1000。如果做进项税额转出，成本也转出 。借应付账款1130，贷库存商品1000，贷进项税额130，成本转出借库存商品1000，贷主营业务成本1000。这样对吗，不对应该怎么做

平安 追问

2020-06-10 18:24

说是虚开发票，不让抵扣企业所得税，进项税额和所得税全部转出，账不知道怎么做。成本要转出怎么操作

平安 追问

2020-06-10 18:31

主营业务成本最后转出到哪个科目

maize老师 解答

2020-06-10 18:32

你冲掉了，这个主营业务成本冲掉了结转损益做借本年利润-1000 贷主营业务成本-1000