APP下载
怕黑的大象
于2020-06-11 09:19 发布 2294次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2020-06-11 09:22
你好,是什么原因导致库存商品期末余额很多,又是什么原因导致的账实不符呢?
怕黑的大象 追问
2020-06-11 09:26
我也是刚接手这家公司账,导致库存商品期末余额很多原因前面会计结转成本低,按收入70%结转成本,费用做到收入28%,
2020-06-11 09:30
账实不符,我做账都是按照销售发票做完工入库,然后结转销售成本,没有实际与库存对过
邹老师 解答
2020-06-11 09:45
你好,那需要调整之前的成本,需要做到库存账实一致才是的
2020-06-11 09:49
不是一年,库存商品很多年累积下来滴,我们每年都盈利了,交所得税了,我一调,都要改滴,没其他办法吗,
2020-06-11 09:55
你好,账实不一致,那就只能根据之前情况做相应的成本调整分录的
2020-06-11 10:06
当月开出去销售产品,我在账上当月不做结转完工入库这笔,我只做结转销售产成本,这样行嘛
2020-06-11 10:11
你好,当月销售的产品是之前库存的产品对外销售,而不是当月完工的产品对外销售,是这个意思?
2020-06-11 10:17
销售的是以前库存的,
2020-06-11 10:19
我们公司仓库有部分产品更新换代快,卖不出去,一直放仓库里,这些怎么弄,
2020-06-11 10:24
你好,销售的是以前库存的,那就不需要做完工入库这笔,只做结转销售产成本产品更新换代快,卖不出去,一直放仓库里,如果确定卖不出,需要做报废处理
2020-06-11 10:28
确定了,放仓库好几年了,报废处理了,要不要做进项税额转出嘛,
2020-06-11 10:31
你好,非正常报废的损失,需要做进项税额转出处理的
2020-06-11 10:35
好的,谢谢老师,感谢你解答,
2020-06-11 10:36
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2020-06-11 10:39
老师,还有一个问题,发现现在账上还有2017年有几个月已计提工资,到现在未发放,一直挂账上,我现在给他发了,用现金发,怎么做分录,
2020-06-11 10:42
你好,借;应付职工薪酬,贷;库存现金
2020-06-11 10:43
我现在发以前年度工资,不需要调整以前年度损益调整,不涉及未分配利润嘛,
2020-06-11 10:45
你好,之前已经计提了,只是没有发放,现在发放只需要做发放分录就是了发放分录不涉及损益科目,不需要通过以前年度损益调整科目核算的
好的,谢谢老师
2020-06-11 10:47
微信里点“发现”,扫一下
二维码便可将本文分享至朋友圈。
邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
★ 4.99 解题: 623238 个
应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)
怕黑的大象 追问
2020-06-11 09:26
怕黑的大象 追问
2020-06-11 09:30
邹老师 解答
2020-06-11 09:45
怕黑的大象 追问
2020-06-11 09:49
邹老师 解答
2020-06-11 09:55
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:06
邹老师 解答
2020-06-11 10:11
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:17
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:19
邹老师 解答
2020-06-11 10:24
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:28
邹老师 解答
2020-06-11 10:31
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:35
邹老师 解答
2020-06-11 10:36
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:39
邹老师 解答
2020-06-11 10:42
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:43
邹老师 解答
2020-06-11 10:45
怕黑的大象 追问
2020-06-11 10:45
邹老师 解答
2020-06-11 10:47