老师 去年的收款已确认收入 今年又退款了 怎么做呢

专注的火车 追问

2020-06-11 10:41

借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税

meizi老师 解答

2020-06-11 10:45

你好 那你现在做  借以前年度损益调整  应交税费 -应交增值税   贷银行存款    把以前年度损益调整余额转未分配利润去

专注的火车 追问

2020-06-11 10:49

您说的以前年度损益调整 怎么转未分配利润里面，是借 利润分配 —未分配利润 贷：以前年度损益调整吗？

meizi老师 解答

2020-06-11 10:50

你好    嗯是的 是这样来做

专注的火车 追问

2020-06-11 10:51

那如果会计科目里面没有 以前年度损益调整 咋办

meizi老师 解答

2020-06-11 10:54

你好 走未分配利润 直接做  借  利润分配 —未分配利润  应交税费 -应交增值税   贷银行存款

专注的火车 追问

2020-06-11 10:56

好的 谢谢老师 以后问题怎么才能都是你来回答吖

meizi老师 解答

2020-06-11 11:00

你好    @我也可以提问的 或者定向提问

专注的火车 追问

2020-06-11 11:04

我试了不能@ 定向提问啥意思

meizi老师 解答

2020-06-11 11:13

你好  就是提问 哪里可以定向找对应的老师

专注的火车 追问

2020-06-11 11:14

老师 还有一个问题 就是湖北省小规模纳税人不是开票是免税的吗 做账不用体现税 直接是借 银行存款 贷 主营业务收入 都是含税的对吧 那问题是 报税的时候 收入金额要填不含税的吖 那会存在差额 怎么办呀

meizi老师 解答

2020-06-11 11:19

你好  1. 是的     借 银行存款 贷 主营业务收入    2.   你含税和不含税金额都是一样的   那就按照含税金额来填写的