请教各位老师和同学，上期预缴的剩余税额想要抵扣掉，应该怎么填写申报表，图上面这样填写才能使报表成立，31栏是否可以填负数来表示，麻烦有经验的亲帮我解围一下，谢谢

阳阳 追问

2020-06-11 20:25

31栏这样填对吗？

耿老师 解答

2020-06-11 20:31

31栏不对吧？31和28的数据一样。

阳阳 追问

2020-06-11 20:34

不一样一个正数，一个负数，那如果要抵扣预缴的增值税应该怎么填申报表

耿老师 解答

2020-06-11 20:39

你好，看看表现的勾稽关系，你这样填写的话就成零了，以后怎么抵

阳阳 追问

2020-06-11 20:47

没错，表的勾结关系就是34必须＝0我才不用再缴纳5月份的税，要让34＝0，28栏要填入相对应5月要缴纳增值税的金额，预缴的金额是25栏—1684255.66，扣去5月应纳税额 156053.41应等于32栏1528202.25，这样才对

耿老师 解答

2020-06-11 21:02

你好，34行应该是负数才能留抵以后月份。

阳阳 追问

2020-06-11 21:05

34栏怎么才能变成负数，之前多缴纳的是1684255.66

耿老师 解答

2020-06-11 21:06

你好，本期你还有留底的税金吗？

阳阳 追问

2020-06-11 21:07

没有，本期要缴纳增值税是156053.41

耿老师 解答

2020-06-11 21:11

你好，这样的话当月不再交纳税金了是吗？

阳阳 追问

2020-06-11 21:12

对呀，里面还有168万预缴税款呢，想要从这里抵扣

耿老师 解答

2020-06-11 21:13

你好，我的意思是这个月你应交的税金减掉你预交的是不是就没有啦？没有再留底下个月的了。