老师请问，我五月付的办公房租，但是还没开发票给我，这个不能做到五月的费用里吗？

Roue 追问

2020-06-13 10:11

但是对方没有给我开发票

徐阿富老师 解答

2020-06-13 10:19

你好，没有开票就相当于预提费用一样的道理，本期的费用就应该计入本期的，后期发票开入可以先冲红这个费用，再按照发票做账，就和购入商品没有发票却已经销售的一样道理，没有进货发票也要先入库转成本的

Roue 追问

2020-06-13 10:25

意思是我五月正常做费用 然后六月拿到发票冲红5月的，然后再做到6月里吗？但是我这个费用不是5月的吗

徐阿富老师 解答

2020-06-13 10:29

你好，对的。你5月已经做了费用，6月只是把发票做做进去而已，一红一蓝没有增加也没减少费用。

Roue 追问

2020-06-13 10:32

老师，专票普票都是按这样做吗？那如果我是普票的话，我五月做账，六月拿到发票，是不能直接粘贴在5月的凭证后面吗？

徐阿富老师 解答

2020-06-13 10:33

做账的方法一样，但是专票需要把进项税额做出来，不能粘在5月

Roue 追问

2020-06-13 10:39

那发票就是粘贴在拿到发票那个月份的蓝字那张凭证后面对吗？老师，那之前的没按照这样做的话，需要修改吗

徐阿富老师 解答

2020-06-13 10:59

你好，如果金额和税额不错就不用去改了，以后按照我的方法就好

Roue 追问

2020-06-13 11:01

谢谢老师

徐阿富老师 解答

2020-06-13 11:05

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢