增值税申报收入和所得税申报收入不一致，汇算清缴的时候该怎么办

钟存老师

职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

2020-06-13 16:21

同学你好
可以不一致
因为增值税的视同销售收入和所得税不一致

沙丁鱼🐠 追问

2020-06-13 16:23

我们二者总数相差十多万，而且税务局打来电话说不一致

钟存老师解答

2020-06-13 16:40

只要你有合理的原因
税务局那边也能过去
前提是先核查差异的原因是否符合法律

沙丁鱼🐠 追问

2020-06-13 16:57

以前没有做过账，除了增值税申报表收入按开票金额填的，其它都是以前会计编的

钟存老师解答

2020-06-13 18:28

所以需要按月核对看哪个月的增值税收入和所得税不一样，如果原因不是增值税视同销售，增值税的收入需要，按照所得税的报没开票的部分，按照未开票收入报

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