资产负债表试算不平，负债比资产多了6087.56，要怎么才能查出来是那笔有问题~

空 追问

2020-06-14 16:09

未分配利润不对，本年利润减去未分配利润得到的数填在未分配利润里，差了6087.56，应该是本年利润少结转了这么多，但从登的帐来看，没有整好是这个数的，找不到是那笔的问题

路老师 解答

2020-06-14 16:13

本年利润结转到未分配利润了吗？
从登的帐来看，没有整好是这个数的，  是不是1-5月份合计的数？

空 追问

2020-06-14 16:14

是的，就是结转到未分配利润里后还差6087.56元

路老师 解答

2020-06-14 16:17

你科目余额表平吗？科目余额表的利润分配和本年利润分别是多少，资产负债表上的未分配利润是多少

空 追问

2020-06-14 16:24

科目余额表是平的本期期末余额为12252411.09
本年利润借方余额：646837.82
利润分配：3235228.7
本年利润-3235228.7=资产负债表中未分配利润填写的数据-2588390.88
就这个数，多了6087.56才能与资产那边的合计数相对应
资产总计是6080764.81，负债所有者权益总计是6086852.37

路老师 解答

2020-06-14 16:31

你可以直接把资产负债表和科目余额表拍一下，我再根据你上面的描述看一下

空 追问

2020-06-14 16:32

我就是比着这个科目余额表填的，不知道为啥会不平衡

空 追问

2020-06-14 16:35

这是负债表一张拍不完

路老师 解答

2020-06-14 16:40

上个月平吗？这个月有没有发生以前年度损益调整科目？

空 追问

2020-06-14 16:41

上个月是平的，只在汇算清缴的申报时报表自动出过前年度损益调整，这两个月没做过这个科目

空 追问

2020-06-14 16:43

科目余额表是平的，怎么我填资产负债表就不平了呢，以前年度损益调整科目都是什么情况下公出现呀，我没有在帐里看到过这个科目呀

空 追问

2020-06-14 16:49

一直都是用科目余额表中的本年利润减去利润分配得到资产负债表里的未分配利润数据的。

路老师 解答

2020-06-14 16:57

我找到原因了，科目余额表的应交税费在借方，所以资产负债表的应交税费，应该是负数

空 追问

2020-06-14 16:58

这是本月做的结转增值税，进项系统里我都勾选了

路老师 解答

2020-06-14 16:58

是应交税费的原因，不是未分配利润的问题，你看一下

空 追问

2020-06-14 17:06

是的！！
应交税费做了负数就平了(╥﹏╥)
谢谢老师

路老师 解答

2020-06-14 17:10

好的，不用谢，平了就好，祝工作顺利