老师在吗？企业所得税年度汇算清缴，当时没仔细看，退税所得额这栏产生数据，但企业实际不想去退，怎么办？

雨点精灵 追问

2020-06-15 15:59

对的，但是现在已经是六月份了，作废不了，那有退回金额在，怎么办

邹老师 解答

2020-06-15 16:00

你好，需要做汇算清缴的更正申报，通过纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写一个数据，使得主表的应补退税额为0就是了

雨点精灵 追问

2020-06-15 16:02

老师在吗？如果应补退税金额在，不管它可以吗？

邹老师 解答

2020-06-15 16:05

你好，应补退税额是负数，就需要去退税，或者结转以后抵扣，而不是不管他

雨点精灵 追问

2020-06-15 16:15

应补退税额是负数，怎么弄成正数？

邹老师 解答

2020-06-15 16:20

你好，通过纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写一个数据，使得主表的应补退税额为0就是了
调增的金额=没有调整之前应纳税所得额绝对值+应补退税额/所得税税率