5月份总应收货款是200元，减客户退回材料20元，减因质量问题赔偿50元，减客户帮我们代付材料费50元，实际我们收到客户货款是80元，怎么做分录

棒棒糖 追问

2020-06-15 17:35

好像不对

小林老师 解答

2020-06-15 17:37

您好，您给对方开发票金额是200？退回材料20元减收入金额。代付50做其他应收款，赔偿做营业外支出。

棒棒糖 追问

2020-06-15 18:51

那还有一个问题想请教你，4月付了一笔款是500元，我做分录的时候是：借原材料，贷现金，但是现在才发现，我做分录做分录做错了，正确的是借应付帐款，贷现金，我现在怎么进行改正过来，我月底必须要跟出纳的现金帐的数对得上才行的

小林老师 解答

2020-06-15 18:53

您好，感谢您的信任。您的调整分录，借原材料-500借应付账款500。

棒棒糖 追问

2020-06-15 18:56

那我摘要怎么写

小林老师 解答

2020-06-15 18:57

您好，摘要可以参考，调整4月xx号分录。

棒棒糖 追问

2020-06-15 19:00

借原材料-500，借应付帐款-500吧

小林老师 解答

2020-06-15 19:04

您好，借应付账款500。否则借贷方不相等。