郭老师您好，我们做跨境电商代运营，按代运营协议取得的一部分货款收入，计入其他业务收入对吗？想问您一下，现在每月要向有赞商城的一个运营平台支付一些平台服务费、手续费、快递费等杂费，他们开票是信息技术服务*业务流程管理服务，您看这部分费用我计入销售费用还是计入其他业务成本？如果计入其他业务成本，现在还没有结算其他业务收入，没法做其他业务成本吧？那开出的发票只能做费用对吗？

烟花懿冷 追问

2020-06-15 18:02

请问您做其他业务收入也需要有发票吗？我们是和香港公司结算，先代收客户货款，然后定期按代运营协议的比例付款给香港公司，留下的部分作为我们的其他业务收入，这样可以吗？没有发票啊

郭老师 解答

2020-06-15 18:02

无票收入的也可以
对方不要发票可以不用做

烟花懿冷 追问

2020-06-15 18:03

您看刚才说的这部分费用可以先做劳务成本？再转其他业务成本？具体怎样做账分录？

郭老师 解答

2020-06-15 18:04

借劳务成本，进项贷银存
借其他业务成本贷劳务成本

烟花懿冷 追问

2020-06-15 18:05

还是计入费用就可以呢？每月都有相关费用结算

烟花懿冷 追问

2020-06-15 18:06

郭老师，劳务成本一般不是人员成本吗？这些费用可以计入吗？

郭老师 解答

2020-06-15 18:06

你的收入会不会小于成本

烟花懿冷 追问

2020-06-15 18:08

会的，其他业务收入现在还没和香港公司结算，以后多了才会结算其他业务收入，但每月有运营平台的业务流程管理服务费，您看我计入销售费用？

郭老师 解答

2020-06-15 18:09

如果会出现收入小于成本，你放到费用里面。

烟花懿冷 追问

2020-06-15 18:11

好的，那每月这部分支出放销售费用可以吧您看？而且不是全部有发票，还有一部分无法给我们境内公司开票，我先计入销售费用，然后汇算清缴调增您看可以吧

郭老师 解答

2020-06-15 18:12

你好
可以的
先做费用

烟花懿冷 追问

2020-06-15 18:15

感谢郭老师帮助！您辛苦！

郭老师 解答

2020-06-15 18:16

不用客气的，应该的