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UU老师

职称： 中级会计师,初级会计师,税务师

2020-06-16 12:33

您好，结账也就是做结转分录，然后出具财务报表，结转分录就是将收入、成本、费用等转入利润分配科目。根据您图里的科目和数据，做如下分录：
借：主营业务收入3860.4
贷：利润分配3860.4
借：利润分配
贷：管理费用-工资
管理费用-工资
主营业务成本
生产成本根据完工情况结转至产成品，分录：
借：库存商品
贷：生产成本

张文华 追问

2020-06-16 12:52

借利润分配贷各种费用，就是结转损益吧，

UU老师 解答

2020-06-16 12:55

您好，是的，是在结转损益。

张文华 追问

2020-06-16 17:26

老师，您发的结转的分录分不分先后顺序

UU老师 解答

2020-06-16 19:25

您好，结转不分先后，都做了结转就行。

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您好，这个分录是对的，公积金个人支付一半，公司支付一半
2020-09-16 15:05:45
待认证科目不用结转
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你好 这个年底不需要结转
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2021-11-10 13:53:32
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