固定资产期末余额一直在借方？19年买了3台电脑和4个鼠标，是做的固定资产，做的时候，是做的借：固定资产 贷：银行存款，但是现在看期末余额一直在借方，这种需要怎么操作？

???????? 追问

2020-06-16 15:43

嗯嗯，是的，电脑和鼠标都是一直在使用的

郭老师 解答

2020-06-16 15:47

你好，一直在使用的，不需要做处理的可以有借方余额。

???????? 追问

2020-06-16 15:59

余额一直都在借方？不需要结转？

郭老师 解答

2020-06-16 16:02

sq的，你们一直在使用，不需要处理。

???????? 追问

2020-06-16 16:05

好的。老师，18年应收账款有三千多，但是至今是收不回来了，但是越一直挂着的，这样的 该怎么处理？相当于这笔账是收不回来了，是一笔烂账了

郭老师 解答

2020-06-16 16:09

你好，你是企业会计准则作战的吗？

郭老师 解答

2020-06-16 16:09

是企业会计准则做账的吗？

???????? 追问

2020-06-16 16:13

18年本来法人支付一万元到支付公司，后面支付公司就退了6762.18到公账上面，剩余的3237.82元就一直没有退，就一直挂到余额上面的，所以现在这3237.82元是退不回来了，该怎么处理呢？

郭老师 解答

2020-06-16 16:19

你好，这是借法人的钱，你们弄了应收账款。

???????? 追问

2020-06-16 16:22

法人支付的一万，是做的借：应收账款  贷:其他应付款-法人  退回的款，是做的借：银行存款 贷：应收账款，老师帮忙看下现在该怎么做呢？

郭老师 解答

2020-06-16 16:22

对方没有给你提供服务是吗。

郭老师 解答

2020-06-16 16:23

借营业外支出贷应收账款。

???????? 追问

2020-06-16 16:23

嗯，没有，然后做了营业外支出之后，就把这一万元还给法人，是吧？

郭老师 解答

2020-06-16 16:25

你好是的，可以这么做的。

???????? 追问

2020-06-16 16:27

还给法人这一万元，直接是做借：应付账款-法人，贷：银行存款？

郭老师 解答

2020-06-16 16:27

你好，可以这么做的。

???????? 追问

2020-06-16 16:41

借营业外支出贷应收账款，做营业外支出的摘要是怎么写呢？

郭老师 解答

2020-06-16 16:42

你好在要写坏账就可以的。

???????? 追问

2020-06-16 16:44

那我写冲销坏账准备，也是可以的吧？

郭老师 解答

2020-06-16 16:47

你好
这是发生了坏账。