请问老师我公司4月根据社会保险征收核定单转了一笔社保费给社保局这个分录怎么做？5月收到社保局开的专用收款收据又怎么做分录呢？麻烦详细到二级分录新会计谢谢老师解答

Jasmine 追问

2016-06-17 11:53

老师看下我这样对吗？借：应付职工薪酬-养老 18951.60
                                                               -失业1422.20
                                                                医疗-7850.60
                                                                工伤-220.10
                                                                 生育-439.80
                                                          其他应付款-代扣个人社保9950.5
                                                            贷：银行存款 38872.20？这样？
                                                               贷：银行存款

邹老师 解答

2016-06-17 11:03

你好，其实这两张单据，就是一个分录
借；应付职工薪酬——明细科目    贷；银行存款等

邹老师 解答

2016-06-17 11:49

你好，把个人负担部分，公司负担部分区别开来，金额自然也就出来了

邹老师 解答

2016-06-17 11:54

你好，这个我没有仔细算，区分好单位部分，个人部分就可以了