老师，我们从对方购买酒，对方说我们是商超类型不能开发票也不能让我们公户转到他们对公账户，只能是我们私户转他们对公，关键我们没有私户，这样怎么处理，后期怎么做账？

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 14:34

有2万多金额，采购酒

郭老师 解答

2020-06-18 14:36

你可以现金支付给他的。

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 14:38

现金也不好操作，对方要转到他们对公上，不能我们公司公户转，只能我们私户转，因为我们是超市类型买酒

郭老师 解答

2020-06-18 14:39

这个是啥操作
你让你老板转给他

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 14:40

是的哦，因为是酒说不能卖给超市类型的，而且开票也不能开超市类型，后期做账咋操作啊

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 14:40

负责人单独转他到时怎么做账啊

郭老师 解答

2020-06-18 14:42

借库存商品贷其他应付款。
你们找的供货商不行吧
他是不是酒店专供

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 15:00

是茅台酒，我们负责人也是帮别人采购买的，那意思就是如果老板付款就是借其他应付款 贷方银行存款，关键后期那边我们也收不到发票没进项发票没法做库存商品，怎么平这个应付款账呢

郭老师 解答

2020-06-18 15:02

没有发票，你有入库单就可以做库存商品，汇算清交调灯就可以。

郭老师 解答

2020-06-18 15:02

汇算清交调增就可以。

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 15:03

汇算清交是不是就是所得税那块，公司产品整体都是亏损状态，是不是就不需要调整了啊

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 15:03

那次老板应付款贷方是不是就只能挂着啊

郭老师 解答

2020-06-18 15:05

需要调整，即使亏损不交税，你也得调整。

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 15:05

因为我是做会计时间不长，汇算清缴没弄过，之前会计休产假了

郭老师 解答

2020-06-18 15:07

汇算清缴次年五月份才做的。

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 15:08

哦，到时其他应付款怎么才可以冲点，库存商品没发票可以做账吗

郭老师 解答

2020-06-18 15:09

你把单位还钱就可以
借其他应付款贷银行存款。

郭老师 解答

2020-06-18 15:10

发票账上可以做，但是不可以税前扣除，记账准则没有规定，没有发票，不允许做账。

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 15:13

我知道，比如我打给老板的款我做账是借其他应付款-采购 贷方银行存款:等到后期货到了没发票情况下是不是可以做借库存商品 贷方其他应付款—采购

郭老师 解答

2020-06-18 15:16

你好，可以这么做的。

郭老师 解答

2020-06-18 15:16

这么做其他应付款不就平了吗。

明亮的灰狼 追问

2020-06-18 15:17

哦，我主要从来没有做过没进项发票直接做的库存商品，因为我们是一般纳税人

郭老师 解答

2020-06-18 15:20

没有发票，正常做账，只要你们实际有购入，别虚增就行。