老师，我司收到一笔不需要开票的对公收款，我按照正常开票一样做账，做主营业务收入和结转成本，是不是也要做产品入库和出库？做了主营业务收入后和公司的税负有没有关系？

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-21 13:08

老师，例如我这边对公收款是200000，是借银行存款 200000，贷：主营业务收入 176,991.15 ，应交税费-销项23008.85，但是我这个月没有取得进项税额的发票，是不是税负会增加？然后我下个月要取进项税额

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-21 13:20

还有老师，我这个月没有取得进项，没有直接材料，是不是可以暂估，下个月取得进项发票的时候在红字冲销？老师，取得的进项发票还是需要认证的吧？那我之前取得的20w销售不开发票的，增值税纳税表中没有申报有没有关系？

龙枫老师 解答

2020-06-21 13:34

第一个问题税负会增加的
第二个问题前边说的是对的，但没有开具发票的需要按照未开票收入申报的呢

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-21 13:36

那我20W直接做营业外收入可以吗

龙枫老师 解答

2020-06-21 13:36

这个建议您还是做主营业务收入就是可以的

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-21 13:38

可以这个月增值税我已经报了，难道要下个月申报的时候按照未开票收入申报？

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-21 13:40

而且这个笔钱老板本来就是按照不含税的金额收到，如果要按照未开票申报，老板会觉得亏

龙枫老师 解答

2020-06-21 14:05

你好，按照规定是这样的，如果已经报送了，一般这个未开票不报送也没事

爱听歌的小蝴蝶 追问

2020-06-21 15:05

老师，我现在是先挂的预收账款，到时候我看下个月怎么报

龙枫老师 解答

2020-06-21 15:14

你好，等到确认收入要么按照你说的不报这个收入或者放在未开票收入栏次