我们通过第三方平台叫车，直接打款给他公司，然后他给我们开票，他们扣除开票费用，剩下的钱给司机，然后我们公司付了钱给他，系统原因，钱直接到司机那里了，他不能给我们开票

Couse 追问

2020-06-22 14:18

和第三方

钟存老师 解答

2020-06-22 14:19

那就是对方开票
和系统故障没关系

Couse 追问

2020-06-22 15:51

就是我们二三月份的社保，发工资的时候扣了个人部分，然后银行那边五月份才扣的款

Couse 追问

2020-06-22 15:52

我是先计提借管理费用其他应收款贷其他应付款

Couse 追问

2020-06-22 15:53

然后银行扣款时直接再借其他应付款贷银行存款

Couse 追问

2020-06-22 15:54

或者直接银行扣款时借管理费用其他应收款贷银行存款

钟存老师 解答

2020-06-22 17:44

工资计提是

借：管理费用/制造费用等
贷：应付职工薪酬-工资
应付职工薪酬-社保 

个人部分社保是发放工资的时候扣除的

借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应付款-社保