老师，去年折旧多提了1750元，分录是借:制造费用-累计折旧1750，贷:累计折旧，今年调整如何做分录？

天使爱美丽 追问

2020-06-22 15:03

这不跟我的分录一样么

江老师 解答

2020-06-22 15:03

是负数冲销了，你看1750元之前有一个负号

天使爱美丽 追问

2020-06-22 15:07

老师，我多计提费用，不是应该调整到未分配利润里了，

江老师 解答

2020-06-22 15:08

制造费用是计入库存商品的成本，最后这个库存商品是否销售还不一定 ，就是不一定结转了主营业务成本

天使爱美丽 追问

2020-06-22 15:10

去年12月的折旧，商品已经销售了，

江老师 解答

2020-06-22 15:14

按上述的冲销分录做，全部的错误的凭证更正后，再重新按正确的账务处理做