送心意

朴老师

职称会计师

2020-06-22 16:17

你好,撤资或者是分红

木木欣子 追问

2020-06-22 16:18

实际是投资   但是表面上是买卖合同哦,

朴老师 解答

2020-06-22 16:24

那就只能是退货了哦

木木欣子 追问

2020-06-22 17:20

如果是技术服务呢

朴老师 解答

2020-06-22 17:32

技术服务也可以退的哦

木木欣子 追问

2020-06-22 17:35

哦,分录怎么做,技术服务的话

朴老师 解答

2020-06-22 17:47

借管理费用-服务费
贷银行存款
这样做的

木木欣子 追问

2020-06-23 08:22

提供技术服务怎么会是入管理费,不应该是其他业务收入吗

朴老师 解答

2020-06-23 08:27

这不是你们付出去的吗

木木欣子 追问

2020-06-23 08:30

上面说的技术退回是通过管理费吗?

木木欣子 追问

2020-06-23 08:31

那如果是找另外一家公司付出去这笔费用,别人给我们提供技术服务也是通过管理费吗?而我们提供给别人的技术服务就通过其他业务收入? 这样理解对吗

朴老师 解答

2020-06-23 08:31

你开发票还是收发票

木木欣子 追问

2020-06-23 08:34

开发票。然后要想一种方式把这笔钱又付出去,因为实际股东想收回这笔钱,但是这笔钱不是投资进来的,而是签订技术服务合同交易的,有点复杂,所以请教老师

木木欣子 追问

2020-06-23 08:35

当然是在公司盈利情况好的时候资金充裕的时候再找方式付出去,老师说技术服务也可以退货?

朴老师 解答

2020-06-23 08:38

你开发票的话开技术服务然后退货不太好,得扣一部分,就是说服务到一半不服务了,开商品的可以全部退你开发票的做收入,退的时候冲收入

木木欣子 追问

2020-06-23 08:41

那如果是再找一家公司他们给我们提供技术服务,而我们把这笔技术服务同样的金额付给他们,那这个成立吗?分录怎么写

朴老师 解答

2020-06-23 08:46

可以的,你得做费用,然后付钱出去

朴老师 解答

2020-06-23 08:46

借费用贷银行存款

木木欣子 追问

2020-06-23 08:47

技术服务费是开普票还是专票,什么类型的技术服务是可以免税的

朴老师 解答

2020-06-23 08:48

开普票就可以了哦

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相关问题讨论
你好,撤资或者是分红
2020-06-22 16:17:17
我公司是新注册的一家外资企业,由于业务需要,境外投资方需要不定期派一些专业技术人员,来我公司协助我们进行工作,为此,我们需要与境外投资方签订技术服务合同,不知道,这些技术服务费可否按照非居民企业的有关税务规定操作。--------------------------本问题由社区小编载选自辽宁国税辽宁国税.
2017-06-20 18:14:07
你好,需要具体到是什么技术服务的
2017-08-28 17:12:20
您好!一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令63号,以下简称《企业所得税法》)第三十七条规定,对非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得应缴纳的所得税,实行源泉扣缴,以支付人为扣缴义务人。税款由扣缴义务人在每次支付或者到期应支付时,从支付或者到期应支付的款项中扣缴。二、根据《企业所得税法》第三条第三款规定,非居民企业在中国境内未设立机构、场所的,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的,应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。三、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号,以下简称《条例》)第七条第二项规定,提供劳务所得,按照劳务发生地确定。四、根据《企业所得税法》第四十一条规定,企业与其关联方之间的业务往来,不符合独立交易原则而减少企业或者其关联方应纳税收入或者所得额的,税务机关有权按照合理方法调整。   企业与其关联方共同开发、受让无形资产,或者共同提供、接受劳务发生的成本,在计算应纳税所得额时应当按照独立交易原则进行分摊。 五、根据《条例》第一百一十条规定,企业所得税法第四十一条所称独立交易原则,是指没有关联关系的交易各方,按照公平成交价格和营业常规进行业务往来遵循的原则。由于您提供的信息不够详细,请您按照上述规定,结合企业实际业务进行相应处理。上述回复仅供参考,具体以法律法规及税务机关规定为准。
2017-06-20 18:11:55
你好,购进,销售都需要缴纳的
2017-12-13 14:36:35
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精选问题
  • 老师,我司想申请规上企业,是不是只要收入满足2000W

    看行业 规模以上企业的标准 (一)规模以上工业:年主营业务收入2000万元及以上的工业法人单位。 (二)有资质的建筑业:有总承包、专业承包资质的建筑业法人单位。 (三)限额以上批发和零售业:年主营业务收入2000万元及以上的批发业、年主营业务收入500万元及以上的零售业法人单位。 (四)限额以上住宿和餐饮业:年主营业务收入200万元及以上的住宿和餐饮业法人单位。 (五)房地产开发经营业:有开发经营活动的全部房地产开发经营业法人单位。 (六)规模以上服务业:年营业收入2000万元及以上服务业法人单位,包括:交通运输、仓储和邮政业,信息传输、软件和信息技术服务业,水利、环境和公共设施管理业三个门类和卫生行业大类;年营业收入1000万元及以上服务业法人单位,包括租赁和商务服务业,科学研究和技术服务业,教育三个门类,以及物业管理、房地产中介服务、房地产租赁经营和其他房地产业四个行业小类;年营业收入500万元及以上服务业法人单位,包括:居民服务、修理和其他服务业,文化、体育和娱乐业两个门类,以及社会工作行业大类。 (七)其他有5000万元以上在建项目的法人单位:未纳入规模以上工业、有资质的建筑业、限额以上批发和零售业、限额以上住宿和餐饮业、房地产开发经营业、规模以上服务业,且在报告期内有计划总投资5000万元及以上在建投资项目的法人单位。

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    那个计入主营业务成本-运费

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