老师 我们公司是小规模公司 人不多 发放过节福利要分管理费用和制造费用 可以不分吗 这个怎么做分录呢

meizi老师 解答

2020-06-23 14:44

你好 是的 计入制造费用的 。         你最好是按员工分别来做

meizi老师 解答

2020-06-23 14:46

你好 分录 是可以 。但是 你车间的人也得分生产管理人员和工人的部分  计入的科目都不一样的

meizi老师 解答

2020-06-23 14:51

你好  管理人员车间是计入制造费用 。  而工人是计入生产成本科目去核算的哦

meizi老师 解答

2020-06-23 15:30

你好    做账是先计入分别的科目  然后在去分摊到生产成本去的。 我只是给你说应该怎么样来做分录合理。  你非得全部一起计入生产成本的话   这样是不对的。   按员工所属部门来做福利费的 借管理费用-工资 制造费用-工资 生产成本-工资   贷应付职工薪酬-工资 
 支付的时候  借 应付职工薪酬-工资 贷银行存款

meizi老师 解答

2020-06-23 15:32

嗯是的 一样的做哈

meizi老师 解答

2020-06-23 15:37

你好 嗯是的 直接人工就是计入生产成本科目的

meizi老师 解答

2020-06-23 15:43

你好 嗯是的 你要分别计入对应部门费用去 。  你就红冲分录 按正确的做即可。  原分录不变 金额负数冲掉 。在按正确做哈

meizi老师 解答

2020-06-23 15:47

没事希望能帮到你

meizi老师 解答

2020-06-23 15:59

你好    是劳务合同的话 计入管理费用-劳务费即可

颜熙 追问

2020-06-23 14:41

人不多只做内帐

颜熙 追问

2020-06-23 14:42

车间人多   可以都做制造费用吗   我工资计提做的总的    借生产成本   贷   应付职工薪酬     等下月付工资计的   借  应付职工薪酬   贷银存

颜熙 追问

2020-06-23 14:45

人不多就那样做    工资这块做的分录没问题吧

颜熙 追问

2020-06-23 14:48

我是所有做一起    那车间管理人员和工人那个怎么做分录的   不都是车间吗

颜熙 追问

2020-06-23 15:26

结转不都是要结转成生产成本吗

颜熙 追问

2020-06-23 15:28

那我工资这块本月计提怎么做分录    下月付工资又怎么做

颜熙 追问

2020-06-23 15:31

好的   福利费也是那样做   对吧

颜熙 追问

2020-06-23 15:35

后面结转生产成本工资这块    就是车间工人工资对吗？

颜熙 追问

2020-06-23 15:41

管理就计入管理费用   制造就计入制造    只有人工工资结转到生产成本    我5月的做一起了   那怎么弄    感谢老师指导

颜熙 追问

2020-06-23 15:45

好的   谢谢

颜熙 追问

2020-06-23 15:47

还有一个   食堂阿姨这个做到哪里呢

颜熙 追问

2020-06-23 15:56

老师   请做饭阿姨这个工资计入哪里    刚忘记了   谢谢