所得税的计税依据，不是利润×征收率？又要把所得税费用结转到本年利润里去，怎么回事，搞不懂，能给我解释下吗

一直很安静 追问

2020-06-23 15:48

那就是收入-费用-成本的金额乘以税率算的所得税，然后所得税同成本，费用结转到本年利润，是这样吗

meizi老师 解答

2020-06-23 15:50

你好  嗯是的月末在把损益科目转本年利润去

一直很安静 追问

2020-06-23 15:55

本年利润上期有余额，是加在一起计算所得税吗

meizi老师 解答

2020-06-23 15:56

你好   你们应该是按季度来预缴的企业所得税的哦 。 你要看累计截止本季度 累计盈利才缴纳企业所得税的哈

一直很安静 追问

2020-06-23 16:04

老师，看下我做的这个对着不

meizi老师 解答

2020-06-23 16:07

嗯是的   是这样来做的

一直很安静 追问

2020-06-23 16:13

不好意思，最后问个问题，资产负债表中的，应交税费是  应交增值税，应交的附加税，应交所得税的   这个个科目的和？

meizi老师 解答

2020-06-23 16:15

你好 嗯是的 看明细科目 合计来写