企业汇算清缴申报的纳税调整项目明细表怎么填？

5班郑 追问

2020-06-24 10:24

没有收入，只有支出，办公费，交通费，快递费，差旅费，工资，社保

郭老师 解答

2020-06-24 10:26

你好，你们属于筹建期的吗？

5班郑 追问

2020-06-24 10:27

算吧，一直没有业务

5班郑 追问

2020-06-24 10:27

现在做汇算清缴怎么填？

郭老师 解答

2020-06-24 10:29

在其他里面，账载金额填写，其他的不填写。

5班郑 追问

2020-06-24 10:31

职工薪酬要填吧，然后剩下在其他里填

5班郑 追问

2020-06-24 10:33

比如职工是1千，其他是3千。那么企业所得税亏损那边是4千

郭老师 解答

2020-06-24 10:35

做账都做的开办费吗？

5班郑 追问

2020-06-24 10:38

没有记开办费

郭老师 解答

2020-06-24 10:40

你应该做开办费，做了开办费，所有的都调增，不需要填写职工薪酬明细表。

5班郑 追问

2020-06-24 10:43

现在的解决方案呢？

郭老师 解答

2020-06-24 10:47

做开办费
然后全部调增

5班郑 追问

2020-06-24 10:49

变成开办费不影响之前的季申报，那些数据吧。

郭老师 解答

2020-06-24 10:51

之前你都在管理费用里面，不是
如果是的话没有影响。

5班郑 追问

2020-06-24 10:55

都在管理费用。只有工资、社保在销售费用

郭老师 解答

2020-06-24 10:56

那影响报表的。
那你还是安正常的营业期做汇算清缴吧

5班郑 追问

2020-06-24 11:00

那怎么填？按照职工薪酬要填吧，然后剩下在其他里填。

郭老师 解答

2020-06-24 11:02

期间费用
职工薪酬明细表都要填写。

5班郑 追问

2020-06-24 11:16

就是填职工薪酬支出及纳税调整明细表的工资薪金帐载载金额，实际发生额，税收金额最后的调整金额为0。纳税调整项目明细表的职工薪酬和其他的账载金额，那么税收金额，调增金额，调减金额怎么填？才能使企业所得税为0。

5班郑 追问

2020-06-24 11:18

就是这个

郭老师 解答

2020-06-24 11:19

不要在其他里面填写啦主表管理费用里面填写

郭老师 解答

2020-06-24 11:19

最后让他是亏损的。