公司账户支付给对方公司款项，备注明细写的是春节员工礼包，请问这次款怎么做账呢

Ztcs 追问

2020-06-24 11:20

这笔款不属于我们公司的员工礼包，是我们公司支付给对方公司，摘要写的是春节礼包，怎么做账呢

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:21

不属于公司的员工礼包，就业务接待费

Ztcs 追问

2020-06-24 11:23

但是我司对账单是直接转款给对方公司，备注写的是春节礼包

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:24

那就计入业务接待费

Ztcs 追问

2020-06-24 11:24

之前跟对方公司没有发生业务往来

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:24

不属于公司的员工礼包，只能是管理费用-业务接待费

Ztcs 追问

2020-06-24 11:25

是不是借:其他应付款-xx贷:银存

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:25

如果你以后要收回的，借:其他应收款-xx贷:银存

Ztcs 追问

2020-06-24 11:26

有发票报销时，借:管理费用.贷:其他应付

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:26

，借:管理费用.贷其他应收款

Ztcs 追问

2020-06-24 11:29

银行存款呢

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:29

发票报销时借:管理费用.贷其他应收款

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:29

不需要做银行存款

Ztcs 追问

2020-06-24 11:31

那银行支付呢

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:31

借:其他应收款-xx贷:银存

Ztcs 追问

2020-06-24 11:33

挂其他应付款可以吗

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:34

挂其他应付款不可以的

Ztcs 追问

2020-06-24 11:37

不太明白其他应收和应付

Ztcs 追问

2020-06-24 11:37

老师能帮我解答一下吗？

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:37

其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等

紫藤老师 解答

2020-06-24 11:38

其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。包括应收的各种赔款、罚款，应收的出租包装物租金，应向职工收取的各种垫付款项等。