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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-06-24 11:31

你计提啥税，附加税吗，借税金及附加 负数 贷应交税费 负数

小才子 追问

2020-06-24 11:33

相当于是计提的时候，借税金及附加，贷应交税费。冲销时做相反分录，借应交税费，贷税金及附加。是不是这个意思？

maize老师 解答

2020-06-24 11:40

是的，不过损益科目不能做相反方向，需要做负数，做相反会增加本年累计数，

小才子 追问

2020-06-24 11:41

哦哦，好的谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-24 11:52

好的，我先回复别的学员了

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相关问题讨论
你计提啥税，附加税吗，借税金及附加 负数 贷应交税费 负数
2020-06-24 11:31:52
是的，计提未发生应当冲销。
2019-04-19 10:27:04
如何做相反？
2016-08-16 16:44:15
那这个计提是只要把数额补平了就行 还是要算出来那个月少计提 那个月多计提要写清楚附在凭证后面？
2017-01-13 12:41:25
你好，可以这样处理 借；应付职工薪酬 贷；以前年度损益调整 2万多
2018-03-06 11:46:08
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