老师好！本公司因需每月对帐完帐之后再根据对帐单金额开票，所以无法开当月票。请问当月的生产成本，销售成本，收入如何确认？详细分录如何做？谢谢！

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-06-21 21:38

老师，你好！对帐单要次月才能确认。比如说5月确认4月的对帐单，并在5月开票。。。我是问，那我4月的帐如何做。。。是否以“发出商品”来做？分录是如何？5月凭开票凭发票确认收入吧

邹老师解答

2016-06-21 20:51

你好，你可以以当月对账单的金额确认收入，结转对应的成本
借；应收账款等科目贷；主营业务成本应交税费-应交增值税
借；主营业务成本贷；库存商品

邹老师解答

2016-06-21 22:07

如果货物发出，未开具发票，你可以按发出商品处理
借；发出商品贷；库存商品

精选问题

出售旧车一台，固定资产账面有残值余额2482.92，开具问

你好，这个你卖出去4900多，就按4900多来确认收入就好了。答
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