老师，我结账以后才发现一个凭证做错了，是借:其他应收款 贷银行。正确应该是借:银行，贷:其他应付款。导致银行余额对不上日记账了，因为不能反结账了，我当月冲销这笔错的分录再做一个正确的行么，结转的损益分录需要也冲销重结转么？

飞 追问

2020-06-28 18:31

就是把错的分录冲销了，在做一个正确的，银行就能对上了是吧。那资产负债表应该要重新出一个对不对？

郭老师 解答

2020-06-28 18:32

你好是的，你这个月做分录调整就可以，不需要重新出报表。

飞 追问

2020-06-28 18:33

资产负债表表要重新出啊，刚才做错了分录出了一个货币资金不对啊

郭老师 解答

2020-06-28 18:34

那你先别结账，别结账，做这个不就不用重新出啦。

飞 追问

2020-06-28 18:36

嗯，我的意思是刚才做错分录时结账以后出的报表那个就不能用了对吧？

郭老师 解答

2020-06-28 18:37

你好是的，你再修改的话重新出报表，报表前后不一样啦。

飞 追问

2020-06-28 18:46

那是资产负债表会变，利润表没有变对不对？

郭老师 解答

2020-06-28 18:47

是的
利润表没有变化的