报企业所得税预缴的时候营业收入和利润表的收入和增值税申报表的收入一致吗

吴少琴老师

职称：会计师

2020-06-28 19:24

如果没有视同销售行为的话就是一致的

清风徐来追问

2020-06-28 20:47

我看我之前的会计她的企业所得税预缴的收入和利润表一致但是和增值税收入有差别，我查了下，差别就在我们是商贸企业每个月都有折让，这块她做其他业务收入了

吴少琴老师解答

2020-06-28 21:25

折让按照折让之后的金额入账

清风徐来追问

2020-06-28 21:37

是一张红字，不是一张发票上有正数负数的

吴少琴老师解答

2020-06-28 21:40

红字需要冲减原来的，不是做收入处理

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