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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2020-06-29 10:37

您好！你先借原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 贷：应付账款等
认证后，借应交税费—应交增值税—进项税额 贷应交税费—应交增值税—待认证进项税
月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。

借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

  贷：应交税费——未交增值税

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不可以的 做调整分录 借应交税费（待抵扣进项税额） 贷应交税费（进项税额 ）
2017-02-22 15:42:14
增值税倒挂是啥意思？留抵吗
2019-07-27 15:15:55
你好 这个你们要进项转出的
2022-01-29 09:54:37
直接现在补做账务处理，进行补申报，填写增值税附表二第三行的数据进行申报
2020-05-09 11:20:25
您好！你先借原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 贷：应付账款等 认证后，借应交税费—应交增值税—进项税额 贷应交税费—应交增值税—待认证进项税 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
2020-06-29 10:37:49
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