我要调整2018年的账，现在小企业准则中没有以前年度损益调整请问我应该怎么做账

丽子娃娃 追问

2020-06-29 11:18

正确的应该是营业外收入在贷方

邹老师 解答

2020-06-29 11:19

你好，那可以这样做调整分录
借；其他应收款6.59*2，贷；以前年度损益调整—营业外收入6.59*2

丽子娃娃 追问

2020-06-29 11:20

自动进行了结转

邹老师 解答

2020-06-29 11:22

你好，那可以这样做调整分录
借；其他应收款6.59*2，贷；以前年度损益调整—营业外收入6.59*2
（是针对这个回复有什么疑问吗）
然后把以前年度损益调整—营业外收入结转到利润分配——未分配利润就是了

丽子娃娃 追问

2020-06-29 11:32

我用的快账，说在小企业准则下没有以前年度损益调整

邹老师 解答

2020-06-29 11:38

你好，那你可以通过利润分配——未分配利润科目代替核算

丽子娃娃 追问

2020-06-29 11:38

分录怎么写

邹老师 解答

2020-06-29 11:40

你好，那可以这样做调整分录
借；其他应收款6.59*2，贷；利润分配——未分配利润 6.59*2

丽子娃娃 追问

2020-06-29 11:42

这样调整完我再写个正确的对吗

邹老师 解答

2020-06-29 11:45

你好，那可以这样做调整分录
借；其他应收款6.59*2，贷；利润分配——未分配利润 6.59*2
这样就调整完 了，就不需要再写正确的分录的