老师，比如我农产品计算抵扣的进项税额有2万，其他专票进项有1万。 我本月销项税额是5千 请问本月抵扣的进项是专票的税额还是计算的税额？ 我应该填哪里？

李梦露 追问

2020-06-29 15:52

本期认证相符和前期认证相符是什么意思？

蒋飞老师 解答

2020-06-29 15:55

本期认证相符，本期认证本期抵扣
前期认证相符，以前期间认证本期抵扣

李梦露 追问

2020-06-29 16:11

那我需要抵扣5千，但本次有进项1万
我还是填在第2栏（1万）全部都填，对吗

蒋飞老师 解答

2020-06-29 16:16

是的，你的理解很对

李梦露 追问

2020-06-29 16:26

就是所有的专票进项税额1万和农产品计算抵扣的进项税额2。我都全部填到申报表里，系统自动抵扣5千。剩余的1.5万就成了留抵扣税额。是这样吗老师？因为之前没做一般纳税人的税务帐，麻烦老师了

蒋飞老师 解答

2020-06-29 16:34

1+2-0.5=2.5，剩余的2.5万就成了留抵扣税额。

李梦露 追问

2020-06-29 16:35

谢谢蒋飞老师！五星好评

蒋飞老师 解答

2020-06-29 16:42

不客气，加油！祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。