在6月时发现3月份的时候把已作废的发票当做未作废做账了，导致计提的时候营业税金及附加增多，请问我现在改怎么做账才能平？

傻丫头 追问

2020-06-30 14:25

是的，申报时也是错的，税金及附加多了，我在5月的时候调整了应收账款，主营业务收入现在是对的，就是税金及附加这里没有调整

郭老师 解答

2020-06-30 14:26

借税金及附加负数贷应交税费负数
这么做的

傻丫头 追问

2020-06-30 14:39

那老师这样的话利润表里税金及附加不就是负数了吗？

傻丫头 追问

2020-06-30 14:41

以前年度的做错了可以做负数吗？刚刚发现17年有一笔作废的发票当做未作废做账了可以做负数吗？

郭老师 解答

2020-06-30 14:42

是的
不能修改汇算清缴的的话可以

傻丫头 追问

2020-06-30 14:45

老师你的意思是现在如果不能修改的话汇算清缴再改吗？那汇算清缴的时候怎么改呀老师？

郭老师 解答

2020-06-30 14:47

如果不能修改以前年度的汇算清交，你做到今年
影响今年的利润。

傻丫头 追问

2020-06-30 14:50

那这样的话我这笔该怎么去调整呢

郭老师 解答

2020-06-30 14:50

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。

傻丫头 追问

2020-06-30 15:10

这样的话我今年的收入就对不上了，可以吗？

郭老师 解答

2020-06-30 15:13

你好，可以的，你的累计是对的。

傻丫头 追问

2020-06-30 17:22

老师 我的意思是17年的那笔要怎么调整，也可以负数吗？如果负数的话本年累计不就对不上了吗？

郭老师 解答

2020-06-30 17:24

那你一七年的时候也不对是多了，然后一九年也不对，是少做了，他两个相加不就是正确的吗？如果你能修改以前年度的汇算清交，可以做到以前年度损益调整里面。