老师，我司电商行业，从外账手中接回的账套，发现他们都把运费核算到管理费用里面了，快递费都是先付款后补票的， 付款时：借：应付 贷：银行 收到发票后：借：管理 贷：应付 他们还有做预提费用：借：管理-快递费 贷：其他应付-预提费用（这个我不懂，还请老师解疑） 我该怎么把账调回来呢

简单的帆布鞋 追问

2020-06-30 16:10

是的老师，还有这笔，预提费用：借：管理-快递费 贷：其他应付-预提费用，为什么是放到其他应付-预提费用，不应该是应付里面吗

答疑苏老师 解答

2020-06-30 16:14

你好 这个可能不是主要的快递费，所以放在其他应付款里了。

答疑苏老师 解答

2020-06-30 16:14

你好 那就借 销售费用-快递费 借管理费用 -快递费 负数

简单的帆布鞋 追问

2020-06-30 16:22

付款时候记在应付里面的，发票还没有回来预提冲减利润他挂的其他应付，是不是他们那边做错了的，之前已经挂管理费用的可以不予理会吗，之后收回打发票挂回到销售费用里面去

答疑苏老师 解答

2020-06-30 16:29

你好 是一笔吗？一笔不能同时记其他应付款和应付账款的。

简单的帆布鞋 追问

2020-06-30 16:34

分开的两笔会计分录，往来核算单位是一样的

答疑苏老师 解答

2020-06-30 16:37

你好 金额是一样的吗？

简单的帆布鞋 追问

2020-06-30 16:40

不一样的，

答疑苏老师 解答

2020-06-30 16:42

你好 那就是两笔业务。

简单的帆布鞋 追问

2020-06-30 16:47

老师，资产负债表应付应收表示负数，我可以不调整吗？如果调整是不是直接报表调整就可以了不需要另外做分录？

答疑苏老师 解答

2020-06-30 16:49

你好 可以不调整的。调整不需要另外做分录的。

简单的帆布鞋 追问

2020-06-30 16:49

好的，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2020-06-30 16:55

不客气 祝工作顺利哦！