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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-06-30 16:15

是的，这个表示属于盈利的。但需要计提企业所得税后，才是净利润
利润总额-企业所得税=净利润

淡然的芹菜 追问

2020-06-30 16:24

老师，报所得税的时候不是先算出来净利润在报的吗，还要计提，有点蒙了

江老师 解答

2020-06-30 16:25

是的，需要根据利润总额，先弥补以年度亏损，再看有利润，就是计提企业所得税，才能申报企业所得税
借：所得税费用
贷：应交税费——应交企业所得税

淡然的芹菜 追问

2020-06-30 21:31

老师，费用票子如果开的是专用发票可以增值税和所得税一起抵扣吗

江老师 解答

2020-06-30 22:38

费用发票，如果是开的专用发票，可以入账后抵扣进项税

淡然的芹菜 追问

2020-07-01 09:01

老师，所得税是用毛利润报的是吗，然后再减去费用和所得税才是净利润

江老师 解答

2020-07-01 09:08

所得税是用利润总额进行申报，就是季度申报是这样的。利润总额减所得税，得到净利润的数据

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相关问题讨论
结转本年利润科目是按本年利润科目余额数字结转 不需要看这个净利润总额
2020-01-09 14:23:34
你好，结转本年利润，是看结转之前  本年利润  科目的余额
2022-01-18 13:46:21
同学你好 结转损益就可以了 本年利润没有余额
2023-01-16 08:51:12
是的，对的，是这么做的。
2024-01-11 15:29:59
是的，这个表示属于盈利的。但需要计提企业所得税后，才是净利润 利润总额-企业所得税=净利润
2020-06-30 16:15:02
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