税种未核定，变更了股东，原股东认缴，新股东实缴5万，1要交哪些税 2第二天就转走怎么做账？分录

央央科技～肖小 追问

2020-06-30 18:25

我问的是，第二天转走的分录怎么做 ？

小何老师 解答

2020-06-30 18:30

转走转到哪里，贷银行存款，借方根据用途要么计入成本费用或者其他应收等等

央央科技～肖小 追问

2020-06-30 20:51

他就是要把资金抽走，怎样做比较好？做其他应收款，年底不是很麻烦，老挂着也不好啊

小何老师 解答

2020-06-30 21:36

这样做是不太好的，只能是年底先还回来填账。或者找些费用票来一点点冲，但是如果数额太大不适合这么做哦。

央央科技～肖小 追问

2020-06-30 21:41

转了5万，按备用金做，行吗？，主要是我们税种都没核，会不会有容易出问题

小何老师 解答

2020-06-30 23:10

是什么规模的企业，备用金可能太大了哦，可以做股东借款，先费用票冲一部分，实在年底冲不玩的就让股东先还回来。现在金税三期查的很严哦，做相关账务处理一定要有相关原始凭证，合理合法处理