某生产型企业为增值税一般纳税人，2019年9月发生以下业务： 要过程，求（1）可抵扣进项税（2）销项税额（3）应纳增值税（不含进口环节）

义气的项链 追问

2020-06-30 21:06

好的，麻烦老师了

陈诗晗老师 解答

2020-06-30 21:13

进口环节关税为15*20%，增值税15*（1+20%）*13%

销售环节销项为（100+7.02/1.13）*13%+72*13%+240*3840*13%/10000+6600*100*13%/10000+20*2000*13%/10000+40*13%

抵扣的进项为  0.26+（26+20*9%）*80%+2000*3%/10000+15*（1+20%）*13%

应交增值税=销项-进项