您好，请问一下你们那边农民工还是没有扣个税吗，你觉得劳务公司应该怎么处理呢？

天使爱美丽 追问

2020-06-30 20:59

请问您们那边商定时，准备了什么资料吗？

天使爱美丽 追问

2020-06-30 21:01

还有那个定率缴纳是劳务公司承担还是班组自行承担呢，费用高吗？

天使爱美丽 追问

2020-06-30 21:01

还有那个定率缴纳是劳务公司承担还是班组自行承担呢，费用高吗？

bamboo老师 解答

2020-06-30 21:06

是集团大领导去的 我们这边去年补缴个人所得税就是3600万 不算平时按定额缴纳的 就带了劳务公司的应税收入跟集团的应付职工薪酬-工资
是班组自行承担 也是按定率的收取

天使爱美丽 追问

2020-06-30 21:13

平时定额交的到好多，平均一个项目民工缴纳个税大约是多少呢。我这边心里有个谱，去给老板说一下！

bamboo老师 解答

2020-06-30 21:14

我这边是按收入的千分之八扣的

天使爱美丽 追问

2020-06-30 21:18

是当期的开票金额？劳务公司开票和班组的结算时一致的？

bamboo老师 解答

2020-06-30 21:18

不是的 是劳务班组的收入 千分之八

天使爱美丽 追问

2020-06-30 21:30

这个含终于补交的吗？

bamboo老师 解答

2020-06-30 21:32

是的 包含后面补缴的

天使爱美丽 追问

2020-06-30 22:11

还有一个问题，现在劳务公司开票和班组的结算不对等，你们劳务公司开票，给民工付款，和班组办理月度结算是怎么分别处理的，我们这边因为劳务公司开票的所有税金是我们承担，所有开票的时候我做了一个过渡账：借：劳务公司开票借：应交税费_应交增值税贷：应付劳务公司开票_不含税贷：应付劳务公司开票～税金：借劳务公司开票~应付劳务费～税金：收到月结算时：计入成本(不含税）贷：暂估应付，付款时：借预付～劳务班组，贷银行存款，我的想法是待班组办了最后结算后，在来调劳务工公司开票在和预付和暂估，这样行的通吗？你们这块是怎么处理的呢，因为劳务公司开票和班组结算和付款不一致

天使爱美丽 追问

2020-06-30 22:14

这个是我们部门老大今天讲的方法，我始终觉得有问题，但又不晓得给怎么说，他这样处理逻辑在什么地方呢？

bamboo老师 解答

2020-06-30 22:15

我这边是根据我自己的需要开具劳务费发票
我需要多少就给我开具多少 比如这个月支付了100万 我可以跟劳务公司要求开具100万的劳务费发票

天使爱美丽 追问

2020-06-30 22:15

图片反了

bamboo老师 解答

2020-06-30 22:16

您发放的人工费都要开具发票么

天使爱美丽 追问

2020-06-30 22:16

会不会存在开票结算付款不一致呢，你们那边请问是怎么处理的呢？

天使爱美丽 追问

2020-06-30 22:21

你说的暂估这块吗，我的想法是将所有月结算先暂估归集，将所有开票先通过一个虚拟账户归集（其实相当于过渡），等班组最终结算时在进行分配，然后调暂估，冲预付，因为我们是项目会计，做内账

bamboo老师 解答

2020-06-30 22:46

我这边一般是先付款 然后结算 结算后再根据我的实际情况开具发票
比如我需要100万的劳务费发票就给我开100万的 
可能我跟您的情况不一样
因为我这边班组工资是被挂靠公司发放 然后劳务发票是来做调借利润的
相当于我人工费控制在30%-35%之间  最终通过劳务费来调节的 比如我发了100万的工资 只占成本25% 那另外的10% 我开劳务费来入账 然后我把钱给劳务公司 劳务公司把这笔去劳务费直接支付给老板 由老板代发 这个代发你懂的

天使爱美丽 追问

2020-06-30 22:56

你的意思是你们是挂靠单位，劳务公司开票的金额一般不会超过结算金额

bamboo老师 解答

2020-06-30 22:58

我们是根据工资占成本的比例开具劳务发票 
劳务公司我们也熟悉 从来不申报个人所得税 我有时候工资就是劳务公司给我发的 从来没有申报纪录 劳务公司就是我前面说的那样擦操作的 
您是建筑公司还是劳务公司还是挂靠单位？

天使爱美丽 追问

2020-06-30 23:10

建筑公司，我们是自营，联营和被挂靠，劳务公司是我们自己的，所以也要管，我之前没有做过建筑，所有还要慢慢熟悉，有很多都不是很懂

bamboo老师 解答

2020-06-30 23:12

主要的是人工跟税金这块 其他的都问题不大 可以参照一下前面会计的做法 跟工业比较的话 相对来说简单一点