老师好！公司车辆的维修费可以抵扣进项税吗？

阳光 追问

2020-07-01 10:17

谢谢老师！

bamboo老师 解答

2020-07-01 10:18

不客气哈  欢迎有疑问继续提问

阳光 追问

2020-07-01 10:22

老师还有一问题，就是上月我暂估入库了一商品，也结转了成本，这个暂估入库的商品的成本也一并结转了，本月我该怎么处理呀，我把自己给绕晕了？

bamboo老师 解答

2020-07-01 10:23

上月我暂估入库了一商品，也结转了成本   那本月收到发票了么

阳光 追问

2020-07-01 10:28

收到了发票，我也冲了暂估，从新入了帐，我就不知道结转的成本要不要也冲了，上月结转的成本是按实际成本结转的和发票上的单价是对得上的？

bamboo老师 解答

2020-07-01 10:30

如果金额一致的话 结转成本不用冲

阳光 追问

2020-07-01 10:36

金额不一致就要冲红重新入帐是吗？实际结转的金额大于上月结转的金额，多出来的主营业务成本感觉怪怪的，是我想多了吗？还是哪里不对呢？

bamboo老师 解答

2020-07-01 10:37

把您暂估的分录 结转成本的发票 收到发票的分录都写我看看 带上金额

阳光 追问

2020-07-01 10:49

借：库存商品11444.5
贷：应付账款-暂估入库11444.5
结转成本
借：主营业务成本4500
贷：库存商品4500
本月收到发票
借：库存商品-11444.5（负数）
贷：应付账款-暂估入库-11444.5
重新入库
借：库存商品10127.88
          应交税费-应交增值税-进项税额1316.62
         贷：银行存款11444.5
冲成本
借：主营业务成本-4500（负数
贷：库存商品-4500（负数）
重新结转成本
借：主营业务成本4442.5
贷，库存商品4442.5

bamboo老师 解答

2020-07-01 10:56

那这样是正确的 您前面价税合计暂估入账结转成本了 现在有差异

阳光 追问

2020-07-01 11:04

这个月没有收入，有这样一笔分录不会有什么吧，就感觉怪怪的，如果这个月有销售，也结转了就没有这种感觉，是不是我想多了？

bamboo老师 解答

2020-07-01 11:13

没事的 因为您上个月有误差

阳光 追问

2020-07-01 14:19

谢谢老师！刚刚在开会不准带手机。

bamboo老师 解答

2020-07-01 14:20

不客气哈  辛苦了 欢迎有疑问继续提问