老师麻烦帮我看下是什么原因，应该怎么填表，本期未达起征点免税，但是专票有133的增值税，然后金税盘缴纳了280，应该可以抵减133吧，但是又不知道应该怎么填表，谢谢。

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-07-01 12:47

你这个显示是有401.3增值税你这个第2栏填写啥？

御姐追问

2020-07-01 12:53

那个是自动生成的

maize老师解答

2020-07-01 13:07

按你这个是没有问题的，你问下你税局看啥情况，抵减是133.67是对的，那这个开专票你开1%吧，那这个所以对于减免2%填写减免表2,3,4列，你问下你税局，你这个四舍五入也没有问题，你这个减免代码你选择这个去试试看看，减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；

maize老师解答

2020-07-01 13:07

上面自动生成那个减免代码选择第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”