老师可以帮忙看看吗，比较急谢谢啦

柚 追问

2020-07-02 11:47

某生产企业为增值税一般纳税人，其生产的产品适用13%增值税税率。2019年6月发生如下业务:
    (1)购进生产设备1台，取得增值税专用发票，注明金额100万元、税额13万元；支付运费给某交通运输企业，取得增值税专用发票，列示运费1万元、税额0.09万元。

(2)购进两间写字楼办公室，购进时取得增值税专用发票，注明的额20万元。

(3)向A企业销售甲产品，开具增值税专用发票，注明销售额300万元。向B企业销售甲产品，开具增值税普通发票,取得含税销售收入226万元。
    (4)向某幼儿园赠送一批特制的乙产品，无同类货物销售价格，该批乙产品成本10万元，国家税务总局确定的乙产品成本利润

柚 追问

2020-07-02 11:48

(4)向某幼儿园赠送一批特制的乙产品，无同类货物销售价格，该批乙产品成本10万元，国家税务总局确定的乙产品成本利润率10%。
    (5)销售2016年购进的作为固定资产使用过的卡车,开具增值税专用发票，注明销售额6万元。

(6)本月购进一批装饰材料,取得增值税专用发票，注明增值税税额30万元，企业资产处领用15%用于装修职工食堂。
    (7)销售2012年自建的仓库，取得不含税销售收入56万元，该仓库建造成本为32万元。该企业选择按照简易方法计税。
    假定该企业取得的栗据均符合税法规定,并在本月勾选抵扣进项税额。

要求:根据上述资料，不考虑其他因素，计算下列问题，计

柚 追问

2020-07-02 11:48

确，计算结果保留两位小数。
    (1)计算该企业销售甲产品的销项税额。（5分）

(2)计算该企业赠送乙产品的销项税额。（6分）

(3)计算该企业本月准予从销项税额中抵扣的进项税额的合计数。（6分）

(4)计算该企业销售卡车应纳增值税额。（6分）
(5)计算该企业销售仓库应纳增值税额。（6分）

(6)计算该企业本月合计应缴纳的增值税税额。

暖暖老师 解答

2020-07-02 11:51

(1你这里哪里有甲产品呀题目

柚 追问

2020-07-02 11:54

是不是后面的

柚 追问

2020-07-02 11:54

是不是后面的

柚 追问

2020-07-02 11:54

第三条那里

暖暖老师 解答

2020-07-02 11:57

(1)计算该企业销售甲产品的销项税额。（5分）
300*13%=390

暖暖老师 解答

2020-07-02 11:58

(2)计算该企业赠送乙产品的销项税额。（6分）

226/1.13*13%=26

暖暖老师 解答

2020-07-02 11:58

)计算该企业本月准予从销项税额中抵扣的进项税额的合计数。（6
13+0.09+20=33.09

暖暖老师 解答

2020-07-02 11:58

4)计算该企业销售卡车应纳增值税额。（6分）
6*13%=0.78

暖暖老师 解答

2020-07-02 11:59

计算该企业销售仓库应纳增值税额。（6分）
56/1.05*5%=2.67

柚 追问

2020-07-02 11:59

谢谢老师啦

暖暖老师 解答

2020-07-02 11:59

不客气麻烦给五星好评

柚 追问

2020-07-02 12:01

还有个第六小问呢

暖暖老师 解答

2020-07-02 12:02

(6)本月实际缴纳库应纳增值税额。（6分）
390+26+0.78+2.67+10*（1+10%）*13%-33.09