老师好，我们之前帮厂家垫付了费用，现在还给了我们现钱，这个钱是私人转给老板娘私人账户的，老板娘再转公司，这笔钱转账备注怎么写，还有怎么做账

秀秀 追问

2020-07-02 11:49

我们之前代垫的费用是以出货的方式垫出去的，就是说销售商品10赠2赠品的部分2是我们垫出去的，这个怎么做

meizi老师 解答

2020-07-02 11:53

你好  垫付 这个送2 是什么情况     是意思你送客户 厂家补贴给你们

秀秀 追问

2020-07-02 12:00

是的，我们送，厂家补

meizi老师 解答

2020-07-02 12:11

你好 那你 视同销售 你要做应收账款处理 到时退你钱 冲应收账款

秀秀 追问

2020-07-02 12:34

但是应收帐款的款已经收回来了

meizi老师 解答

2020-07-02 12:36

你好   收的是10个钱。  你要挂2个   厂家的钱  来收回来哦

秀秀 追问

2020-07-02 13:27

2个出库的时候是0金额出的，以赠品的方式出的库

meizi老师 解答

2020-07-02 13:28

你好  但是实际出去 你们要收回来钱 应该挂其他应收款   的  视同销售 要做收入的哦

秀秀 追问

2020-07-02 13:41

那0金额出的这部分都是没有出货价的，怎么把这个金额体现出来呢

meizi老师 解答

2020-07-02 13:50

按你们市场价同期来计算

秀秀 追问

2020-07-02 13:51

算出来后再做一张出库单吗

meizi老师 解答

2020-07-02 13:59

是的！附出库单即可

秀秀 追问

2020-07-02 14:01

做一张新的出库单，然后把之前的出库单也附上是吗

meizi老师 解答

2020-07-02 14:33

你好  把你之前的出库单附着就行了

秀秀 追问

2020-07-02 14:35

那老师，之前的都是0金额的，收回来的都是按我们的采购价重新算出来的，这个也没有关系吗

meizi老师 解答

2020-07-02 14:38

你好  证明你发出去了  你自己做分录的时候 是按市场价来计算主营业务收入和税费的。  是的

秀秀 追问

2020-07-02 14:40

老师能再告诉我一下具体的分录吗，我有点晕

meizi老师 解答

2020-07-02 14:44

你好   借应收账款   其他应收款-厂家 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税    老板娘代收垫付某款项   借其他应收款-老板娘 贷其他应收款-厂家   借银行存款贷其他应收款-老板娘