以银行存款支付材料费2000元

体贴的黑猫 追问

2020-07-02 21:29

某企业8月份银行存款日记账账面余额691600元，而银行对账单企业存款余额681600元，经逐笔核对，发现有以下未达项：

（1）8月26日企业开出转账支票3000元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未登记入账

（2）8月28日企业委托银行代收款项4000元，银行已收款入账，但企业尚未接到银行的收款通知，因而未登记入账

（3）8月29日，企业送存购货单位签发的转账支票15000元，企业已登记入账，银行尚未入账

（4）8月30日，银行代企业支付水电费2000元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账

根据以上内容，编制“银行存款余额调节表

体贴的黑猫 追问

2020-07-02 21:29

老师这题咋做

庄老师 解答

2020-07-02 21:43

你好，企业日记账余额691600，调节后二691600+企业未收4000--企业未付2000二693600

庄老师 解答

2020-07-02 21:45

银行对账单68160，调节后二68160+银行未收15000--银行未付3000二69360

庄老师 解答

2020-07-02 21:46

行对账单681600，调节后二681600+银行未收15000--银行未付3000二693600

庄老师 解答

2020-07-02 21:47

所以，经过调节后两个余额是相等

体贴的黑猫 追问

2020-07-02 21:49

老师这样对吗？

庄老师 解答

2020-07-02 21:50

你好，没错，就是这样处理，