老师你好！我公司的工资是老板自己垫付的，应该怎么做凭证，麻烦老师帮我做一下

苗条的小熊猫 追问

2020-07-03 07:20

不用计提吗？

苗条的小熊猫 追问

2020-07-03 07:22

1、借：管理费用    代：应付职工薪酬    2、借：其他应付款     代：？

苗条的小熊猫 追问

2020-07-03 07:24

我们的工资付给工地一个经理，他负责给工人开资

bamboo老师 解答

2020-07-03 07:34

需要计提 您前面说老板垫付 以为您已经计提了
借：管理费用
贷：应付职工薪酬
借 应付职工薪酬 
贷 其他应付款-老板
工资最好直接发放给工人

苗条的小熊猫 追问

2020-07-03 07:45

是不是还得做一步，付给经理那步怎么做

bamboo老师 解答

2020-07-03 07:54

支付给经理：
借：其他应收款-经理
贷：银行存款
经理发放：
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款-经理

苗条的小熊猫 追问

2020-07-03 07:56

没从银行出钱啊

bamboo老师 解答

2020-07-03 07:58

还是老板垫付的么？

苗条的小熊猫 追问

2020-07-03 07:59

这个问题就是和我说的是一个事

bamboo老师 解答

2020-07-03 08:32

借：管理费用
贷：应付职工薪酬
借：其他应收款-经理
贷：其他应付款-老板
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款-经理

苗条的小熊猫 追问

2020-07-03 09:43

为啥做其他应收款 －  经理呢？我感觉是不是得做应付款啊！工资就是给他们的，

bamboo老师 解答

2020-07-03 09:50

您是代付的 正常的时候应该他收到的时候没有支付就收回
如果您觉得其他应付款您更容易理解 那您计入其他应付款科目也可以的