老师，我5月份开的两张试样加工费的发票，这是不是能算作主营业务收入还是其他业务收入

Word 姐~ 追问

2020-07-03 10:04

老师，但是没有其他业务成本，怎么办

maize老师 解答

2020-07-03 10:07

你们不是加工吗，折旧费，人工对应可以做这个其他业务成本下面

Word 姐~ 追问

2020-07-03 10:11

老师，其实就是我们单位员工他在外面干的活，我们公司代开的发票，最后这些钱还是要给他的

maize老师 解答

2020-07-03 10:14

这个是虚开发票，正规是需要有折旧费，人工对应可以做这个其他业务成本  这样的，

Word 姐~ 追问

2020-07-03 10:16

那老师，该怎么办呢，五月份直接确认的收入，没有成本

maize老师 解答

2020-07-03 10:26

有没有车间人员工资，和车间设备折旧，移部分过来做其他业务成本

Word 姐~ 追问

2020-07-03 10:29

老师，我们现在买的一些材料我都记到了研发支出资本化中

Word 姐~ 追问

2020-07-03 10:36

老师，那我把厂房租金以及一部分人的工资记到这个成本中去，可以吗？

maize老师 解答

2020-07-03 10:37

这个加工费不需要做材料，只是提供加工，一般在还有折旧和人工，对应少量辅料，

Word 姐~ 追问

2020-07-03 10:48

老师，厂房租金可以算进去吗？

maize老师 解答

2020-07-03 10:56

这个一般是算加工设备的折旧费用，厂房单独做成品那个折旧成本下面，你们只有加工，那这个可以主营业务收入，对应那这个房产折旧做制造费用，对应到主营业务成本下面

Word 姐~ 追问

2020-07-03 11:04

老师，不能理解成我为了做试样加工单独租一个厂房，这样厂房不就是算到其他业务成本，这样不可以吗，老师，麻烦老师解答一下，谢谢

maize老师 解答

2020-07-03 11:20

.....那还需要加工设备的折旧费用 那你这个厂房折旧可以算进去，+人工

Word 姐~ 追问

2020-07-03 11:24

老师，那我在六月份做调整呢还是反结账？

maize老师 解答

2020-07-03 11:33

你这个是没有结转成本吗，没有申报，不是按月申报话，直接反结账进去做