从去年己经和收入结转的费用调出来，帐务怎么做？科目分录？

乐妈 追问

2020-07-03 10:22

去年工程项目点比较多，有的的审计费设计费部分己结算付款，有的没有结算付款的记帐到应付账款里面，但上任会计年底全部工程打包全部结转了。这种包包帐过不了审计的。现在要做账具体每个项目点的工程（含工程款，审计设计费）是多少要怎么接着做呢？求思路和具体科目分录，谢谢！

meizi老师 解答

2020-07-03 10:24

你好  你按照项目 单独来做  你要把对应某个项目的成本 以及审计设计费 对应的计入某项目里面去。 不要打包一起做    要分到具体项目去

乐妈 追问

2020-07-03 10:30

我现在就是要这样做，但我要接着上任的帐做，我想问的就是该怎样从他己结转的账里调出来我才能做，因为这些帐都在己结转前记过包包账了。要怎么调出来，具体分录科目用什么？

meizi老师 解答

2020-07-03 10:33

你好之前怎么做分录的

乐妈 追问

2020-07-03 10:56

这是结转完交给我的表。原来所有项目点所有费用都记到库区基金支出。然后一笔和所有资金来源一结转，没付款的都在应付里面。

meizi老师 解答

2020-07-03 11:00

我是说你之前计入的什么科目去了  这样才好判断怎么来红冲 在做分录

乐妈 追问

2020-07-03 11:06

己付款的 借：库区基金支出  贷 银行码款    没付款的   借：库区基金支出   贷：应付账款

meizi老师 解答

2020-07-03 11:07

你好   你等下  你们是什么类型的企业  不是一般的企业吗 ？  库区基金支出 这个科目是什么行业的科目

乐妈 追问

2020-07-03 11:11

国家拔款专项资金     行政事业单位

meizi老师 解答

2020-07-03 11:14

难怪了 。 那要麻烦你重新提问下了 。我上面以为你是一般的企业   行政事业单位不太熟悉     你要重新提问下 注意下行政事业单位  +问题来提问 。 这样才好有会的老师回复你。  你以后提问也一定注意   备注下  行政事业单位。  麻烦你重新提问下。

乐妈 追问

2020-07-03 11:22

现在不是了，转到我这儿就是用的一般项目工程的账务处理。你就按我刚说的分说一般是怎么冲红，科目分录怎么做？

meizi老师 解答

2020-07-03 11:26

你好  如果是这两笔分录错误的话  一般企业的处理就是做红字分录处理      那你就己付款的 借：库区基金支出 红字   借银行码款 没付款的 借：库区基金支出红字   贷：应付账款 红字   这样来红冲 处理  在按你们实际的分录来做分录即可