老师我公司是小规模纳税人，做收入时应交税费的二级科目应该是应交销项税额还是简易计征？

微信用户 追问

2020-07-03 12:01

那老师不用写二级科目了吗？

maize老师 解答

2020-07-03 12:25

这个应交增值税就是二级科目

微信用户 追问

2020-07-03 14:11

老师我二级科目放到应交增值税销项税额下了，可不可以？

maize老师 解答

2020-07-03 14:12

那用应交税费 未交增值税，不用使用销项税额，这个是一般纳税人使用的

微信用户 追问

2020-07-03 14:24

那前几个月的都已经结账了，怎么办？还有我是用亿企赢账套做账，它上面还有一个应交税费―应交增值税―增值税小规模，可以选这个吗？

maize老师 解答

2020-07-03 14:25

是的，那选择这个，之前做你结转到下面这个应交税费―应交增值税―增值税小规模

微信用户 追问

2020-07-03 14:32

噢，知道了！那我前面的凭证再不用管了吧

maize老师 解答

2020-07-03 14:33

最好是结转下，销项税额下面没有余额

微信用户 追问

2020-07-03 14:49

噢，我前面凭证的应交税费都转到营业外收入里了，还要结转吗？我的应交税费科目季末为零

maize老师 解答

2020-07-03 14:56

没有，那不需要结转了，

微信用户 追问

2020-07-03 14:59

谢谢老师了

maize老师 解答

2020-07-03 15:01

好的我先回复别的学员看

maize老师 解答

2020-07-03 15:01

好的我先回复别的学员